对于日本这个惹不起也躲不起的邻国，蒋介石忧心忡忡。

    贪得无厌的东洋人用武力威胁和“和平工作”这两手逼迫蒋介石向他们屈膝。力求保持独立和自主的蒋介石也以软硬两手对付这个难以对付的对手，他在西洋人和东洋人之间小心翼翼地走钢丝。

    日本人要蒋介石倾斜，他们不允许中国人亲俄美。于是，1936年3月这个柳枝萌芽的初春，任职“大亚细亚协会”理事的松井石根，在结束了满洲、蒙古、华北和华南等地的亲善游说后，神秘地来到了中国首都南京，他要会见国民政府实权人物。

    松井石根先拜访的是外交部长张群和军政部长何应钦，他提出的谈判方案强调“南京政府目下先行怀柔西南”，及“中国一方警惕党部及中央军中之亲俄派和亲美派飞扬跋扈”，还有“满洲之既成事实暂可不议，但华北之特殊形势，应尽速解决”。张群柔中有刚，强调绝对不能承认满洲国的独立。何应钦态度强硬，他说：“无论日军如何强大，要想灭亡中国是不可能的。两国军队如果继续对峙下去，双方都将陷入无法挽回的局面。”

    一身戎装的蒋介石礼节性地接见了松井。他们曾有过私人往来。蒋介石留学日本，振武学校毕业，后去高田联队当兵，回到东京后，是松井石根帮他找的住宿地方。他们叙说旧情，海阔天空。当松井谈到“满洲交予溥仪”时，蒋介石怒斥溥仪是“叛变行为”。他对松井说：“先总理在神户演说过‘大亚细亚主义’，那是平等互利之大亚细亚主义，绝非恃强凌弱，侵略霸占！”

    三天的南京游说留给松井石根的印象是：“蒋、张态度尚不十分明朗……彼等对日本今后之态度仍存不安也。”

    蒋介石始终认为，日本人不可信任。自从“九一八”事变以后，他忍辱负重，步步退让，日本人却得寸进尺，一点不给他面子，这使得蒋介石由恼怒而义愤。19岁那年的一件事被牢记在他的心里。他从浙江跋涉一个月时间到保定去上陆军速成学堂。教卫生课的一个日本医官把一块泥土放到桌子上说：“这就是中国。这块泥土中有4亿个微生物，就像中国的4亿人口。”唯独没有辫子的蒋介石气得要命，他大步走上讲台，把那块泥土分成8小块，然后拿起其中的一小块对教官说：“你们日本有5千万人，是不是也像5千万个微生物，寄生在这一小块泥土中呢？”

    日本教官一时目瞪口呆，血气方刚的蒋介石得意地笑了。

    统一了中国的蒋介石并没有多少得意的笑容。严峻的政治、军事、经济和外交形势，使得他忧虑重重。他寄希望于国际联盟，他认为，国际舆论和国际力量是无敌的。可是日本人无视这个国际联盟，而国际联盟对日本的扩张也无能为力。

    倒是西方几个国家向蒋介石伸出了援手。

    在逐渐稳定了长江流域的统治以后，蒋介石依靠美英等国的支持实行币制改革，建立了经济基础，又在德国军事顾问团的帮助下，进口了大批新式武器，开始进行国防的现代化建设。为了加强部队的装备以准备对日作战，1935年，蒋介石就在武昌行营设立了陆军整理处，他决心对编制和装备杂乱的地方部队进行整编。以陈诚为主任的整理处准备在4年内整理好60个师，并将整理师的旅长以上军官调陆军大学学习。

    抗战前夕，经过整编的调整师，官兵实力为10923人，步骑枪3800余支，轻重机枪328挺，各式火炮与迫击炮46门，掷弹筒243具。可惜，陈诚在完成了50个师的整编后，卢沟桥的枪声打响了。

    这时，国民政府的陆军，已有49个军182个步兵师，46个独立步兵旅，9个骑兵师，6个独立骑兵旅，20个独立骑兵团，总兵力达170多万人。

    从数量上来比较，中国的陆军比海空军的实力强